明山区人民政府

2016年7月19日在明山区第八届人大常委会第二十七次会议上
  明山区财政局局长    李春忱

主任、各位副主任、各位委员：
根据《中华人民共和国预算法》的有关规定，2015年区本级财政决算已经编制完成。我受区人民政府委托，向本次人大常委会议作关于2015年财政决算（草案）的报告，请予审议。
一、关于2015年财政收支决算
（一）一般公共预算收支情况
2015年一般公共预算收入完成43300万元，为预算的32.29%，比上年减少83596万元，下降65.88%。其中：税收收入完成39157万元，比上年减少64486万元，下降62.22%；非税收入完成4143万元，比上年减少19110万元，下降82.18%。税收收入中五个主体税种完成情况是：增值税3402万元，下降20.79%；营业税14304万元，下降34.57%；企业所得税2419万元，下降44.37%；个人所得税1274万元，增长0.47%；房产税1519万元，下降21.98%。
财政收入大幅下降的主要原因：一是经济发展进入新常态，经济运行中出现了一些新情况、新问题，下行压力较大，与上年同期相比经济增速回落，导致与经济指标密切相关的税收收入大幅下降，财政收入大幅下滑。二是根据全省全市财税工作会议精神，要求全省全市各县区要实事求是组织财政收入，切实解决前期存在的收入不实、有水分的问题，我们按照上级要求进一步做实了财政收入，挤出了水分。三是落实结构性减税政策，让利于企业，财政收入有所减少。
2015年一般公共预算支出完成50409万元，为预算的42.15%，比上年减少74555万元，下降59.66%。其中主要支出项目是：教育支出11755万元，下降37.64%；科学技术支出35万元，下降98.45%；农林水事务支出4863万元，下降14.85%；社会保障和就业支出7186万元，剔除上年一次性支出因素，实际增长3.56%；医疗卫生与计划生育支出4368万元，增长19.54%；一般公共服务支出11353万元，下降75.92%。
2015年我区争取上级专项资金12421万元，主要是：一般公共服务87万元，科学技术46万元，公共安全358万元，教育704万元，文化体育与传媒287万元，社会保障和就业1868万元，城乡社区事务703万元，农林水事务3553万元，医疗卫生与计划生育2552万元，资源勘探电力信息等事务121万元，住房保障支出1880万元，其他专项262万元。
2015年我区一般公共预算收入完成43300万元，上级补助收入17403万元，债务转贷收入865万元，上年结余收入1499万元，从政府性基金调入4340万元，总收入来源67407万元；一般公共预算支出50409万元，财政体制上解支出11582万元,专项上解支出3155万元，债务还本支出865万元，支出总计为66011万元。收支相抵，扣除年终结余1396万元，当年收支平衡。
（二）政府性基金预算收支情况
政府性基金收入完成-1313万元（主要是当年缴纳新增建设用地土地有偿使用费2483万元，按规定以负数计入政府性基金收入所致），比上年减少1991万元，下降293.66%，加上以前年度滚存结余和上级补助收入5539万元，收入总计为4226万元。政府性基金支出完成822万元，比上年增加118万元，增长16.76%，加上调入一般公共预算的4340万元和政府性基金预算滚存结余-936万元，支出总计为4226万元，政府性基金预算收支平衡。
二、关于2015年重点工作完成情况
 2015年是全面落实财税改革总体方案的关键之年，是全面实施新《预算法》的开局之年，也是全面完成财政“十二五”规划的收官之年，全区上下面对经济下行压力，咬定年初目标任务不放松，主动适应新常态，沉着应对，谋势而动，在极其困难的情况下完成了年初确定的各项工作任务。
（一）加强财源建设，提升财政收入增长后劲
一是惠企业谋发展。把握新一轮东北老工业基地振兴的机遇，向经济建设聚焦发力，主动向上争取项目扶持政策和资金，做好“加减乘除”，为企业搭建发展平台。积极落实财税优惠政策，全面清理和规范涉企收费，完善帮扶对接机制，帮助企业挖掘潜力，不断增强企业创新动力、创新活力和创新实力。二是抓项目扩税源。进一步加大资金整合力度，统筹安排预算收入，集中财力全力保障重点项目建设，加强与国家开发银行、农业发展银行等金融机构的合作，及时完成土地储备贷款、棚户区改造贷款工作，努力打破资金制约瓶颈，保障政府性投资项目的资金需求。加大国电投、李家山改造等项目资金的投入力度，保障后续税源的持续性和稳定性。三是促新兴助转型。适应经济转型和产业升级的新常态，鼓励支持文化创意、节能环保等新兴产业建设，发挥区位优势，积极促进旅游文化产业和体育产业发展，文体中心建成并投入使用，关东民俗文化街等项目有序推进，增强了财源建设后备力量。
（二）加强收入征管，切实提高财政收入质量
    一是做实财政收入。依法组织收入，坚持实事求是原则，认真贯彻落实新《预算法》和《税收征管法》，强化责任，做到应收尽收，挤出水分，做实财政收入。二是强化税收征管。大力整顿和规范税收秩序，按照“抓早、抓紧、抓实、抓出成效”的工作思路，在组织收入的过程中克服一切不利因素，积极配合税务部门清税源、堵漏洞、挖潜力，切实做好纳税登记、税收公示和税款征收中的有关工作，真正做到不重征、不漏征、不错征，确保各项税收及时足额入库。三是加强税源监管。完善财税联席会议制度，加强对重点行业税源的调查研究，加强税收预测分析和税源监控，加大清欠税款力度，防止跑冒滴漏，为组织收入提供保障。四是完善非税收入管理。建立“征收、预算、使用”三分离的新型非税收入管理模式。严格执行收支两条线的管理规定，加强对国有资产有偿使用收入、行政事业性收费和政府性基金收支的管理，努力增加区级可用财力。
（三）加强支出调控，推进社会事业全面进步
一是严格控制经费支出。积极应对严峻的财政收支形势，从优化支出结构入手，通过政策机制严格规范财政支出管理，严格执行区政府印发的财政资金管理办法、差旅费管理办法等五个文件，大力压缩行政成本等一般性支出，强化“三公”经费管理，2015年全区“三公”经费比上年减少108万元，下降15%。二是强力推进民生工程。充分发挥财政综合职能作用，按照公共财政的要求，着眼于促进经济稳步发展，推进社会事业进步，认真做好农业、社会保障、医药卫生、义务教育等领域改革的资金保障工作。全年安排支农资金4863万元，确保国家各项惠农政策的贯彻落实。全年安排医疗资金4368万元，完善基本公共医疗经费保障机制。全年安排教育资金11755万元，深化教育体制改革，促进教育事业均衡发展。全年安排社会保障和就业资金7186万元，保证了各项社保支出和就业扶持政策落实到位。全年投入6038万元，保障文体事业、信访维稳、司法救助等各项事业的全面开展。三是盘活财政存量资金。全面摸清纳入预算管理或有财政拨款的部门、单位的存量资金情况，全面挤压存量资金空间，闲置、沉淀的财政资金该收回的及时收回，加快推进财政资金统筹使用，提高资金使用效益。
  （四）加强制度改革，助力财政管理日趋完善
一是深化预算管理改革。严格实行零基预算，细化一般公共预算编制，本着“实事求是、留有余地、量入为出、收支平衡”的原则编制年度财政预算。加强政府预算体系建设，进一步完善基本支出定额标准体系。切实加强公务卡结算制度建设，强制目录内项目全部通过公务卡结算，确保支出规范化。二是加强国有资产管理。摸清家底，建立固定资产台帐，促进资产合理配置，为编制和审核预算提供依据，完善行政事业单位资产基础数据库，实现资产动态管理。三是规范政府采购工作。严格按照政府采购目录执行政府采购审批，该“进场”的全部“进场”，规范政府集中采购交易行为，积极推进政府向社会力量购买服务，撬动社会资金支持经济发展，确保公共资源交易高效运行。四是规范政府债务管理工作。债务管理工作进一步规范，实行归口管理动态监控，并对存量债务进行清理和甄别，切实防范债务风险。2015年省核定我区负有偿还责任的债务控制限额为14360万元，2015年末政府性债务余额为15067.9万元，其中：政府负有偿还责任的债务13927.9万元，负有担保或救助责任的债务1140万元，政府负有偿还责任的债务余额控制在限额以内。
（五）加强财政监督，提高财政资金使用效益
一是加强预算管理。按照新《预算法》要求，在预算的完整性、科学性、规范性、严肃性上严格贯彻执行；强化预算约束，做到先有预算后有支出，严控支出总量。二是推进预决算公开。制定出台信息公开工作方案，建立公开、透明、规范、完整的预算制度，对全区预算决算、部门预决算和“三公”经费全面公开，接受群众监督。三是强化监督检查。巩固“小金库”专项治理工作成果，强化园区土地出让金收支监管工作，加强重大专项资金的检查，在全区66家机关事业单位中开展违反财经纪律问题专项治理工作，进一步严肃了财经纪律，加强了财务管理。健全财政内控机制，从加强银行账户管理入手，严格资金拨付审批程序，确保资金安全。
2015年全区财政工作虽然实现收支平衡，但是我们也应该清醒的认识到，在预算执行和财政工作中仍然面临许多困难和问题：一是税源结构不合理，房地产建筑业一枝独大，当年形成税收占全部税收收入的73%，特别是受宏观经济影响，房地产建筑业市场低迷，税源缩减，收入增长乏力；二是稳增长、调结构、惠民生等支出不断加大，财政支出压力居高不下，财政收支矛盾十分突出，财政收支平衡极度艰难；三是资金使用效益有待进一步提高，预算管理改革有待进一步深化。对此，我们将高度重视，认真研究，加强管理，努力加以解决。
     主任、各位副主任、各位委员，全区财政改革发展任务艰巨而光荣，我们将在区委、区政府的正确领导下，自觉接受区人大和社会各界的监督，迎难而上，开拓进取，扎实工作，加快构建新常态的财政工作体系，确保完成2016年度财政收支目标，为建设富庶文明美丽幸福的新明山做出新的更大的贡献！