明山区人民政府

关于明山区2021年财政决算（草案）的报告

——2022年8月16日在明山区第十届人大常委会第六次会议上

  明山区财政局局长  丛 宇   

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》的有关规定，2021年区本级财政决算已经编制完成。我受区人民政府委托，向本次人大常委会议作关于2021年财政决算（草案）的报告，请予审议。

一、关于2021年财政收支决算

（一）一般公共预算收支情况

2021年一般公共预算收入完成59968万元，为调整预算的95.1%，未完成预算主要是由于年底按国家相关规定对部分企业进行了缓税，比上年增加6805万元，增长12.8%。其中：税收收入完成54790万元，同比增加12677万元，增长30.1%；非税收入完成5178万元，同比减少5872万元，下降53.1%。税收收入中四个主体税种完成情况是：增值税18677万元，增长22.5%；企业所得税10101万元，增长250.4%；个人所得税2123万元，下降7.6%；房产税2625万元，增长25.2%。主要收入科目见下图。

2021年一般公共预算支出完成78724万元，为调整预算的90.0%，同比增加8508万元，增长12.1%。其中主要支出项目见下表。

2021年我区一般公共预算收入完成59968万元，上级补助收入61997万元，从政府性基金调入9765万元，债务转贷收入17925万元，收入总计为149655万元；一般公共预算支出78724万元，财政体制上解支出22231万元，专项上解支出18662万元，债务还本支出2925万元，补充预算稳定调节基金6028万元，年终结余结转下年支出21085万元，支出总计为149655万元。收支相抵，当年一般公共预算收支平衡。

   （二）政府性基金预算收支情况

政府性基金收入完成32772万元，为调整预算的237.4%，同比增加24891万元，增长315.8%，主要是当年国有土地使用权出让收入较大。上级补助收入903万元，债务转贷收入2333万元，收入总计为36008万元。政府性基金支出完成23280万元，为调整预算的168.6%，同比增加5988万元，增长34.6%，主要是当年征地和拆迁补偿支出较大。政府性基金调出9765万元，债务还本支出2333万元，政府性基金预算年终结余630万元，支出总计为36008万元。收支相抵，当年政府性基金预算收支平衡。

    （三）国有资本经营收支情况

     2021年，国有资本经营预算收入为131万元，为调整预算的100%，主要是解决历史遗留问题及改革成本上级专项补助收入，国有资本经营预算支出为131万元，为调整预算的100%，全部为结转下年支出。当年国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金收支情况

    社会保险基金收入（机关事业单位基本养老保险费收入）完成3841万元，为调整预算的101.1%，同比增加107万元，增长2.9%，主要是缴费基数增加。财政补助收入4603万元、利息收入1万元、上年结余33万元、转移收入593万元，其他收入8万元（往年多缴待遇追回），收入总计为9079万元；社会保险基金支出（机关事业单位养老金支出）完成8920万元，为调整预算的108.2%，同比增加728万元，增长8.9%，主要是退休人员养老金标准上浮以及退休人员增加。转移支出108万元，年终结余51万元，支出总计为9079万元。收支相抵，当年社会保险基金预算收支平衡。

    （五）政府性债务情况

2021年我区政府性债务余额60902万元，债务率为227.29%，风险等级为橙色（200%≦债务率<300%），其中：一般债务余额20975万元，专项债务余额39927万元。

我区政府债务限额为63480万元，其中：一般债务限额21360万元，专项债务限额42120万元，我区政府债务控制在债务限额以内。

全年偿还到期政府性债务本息7057.05万元，其中：本金5258万元，利息1799.05万元。

2021年新增一般债券15000万元，其中10000万元支出用于本溪市高级中学附属学校项目建设，5000万元支出用于本溪市明山区新型城镇化威宁学校建设项目。

（六）“三公”经费决算情况

    2021年全区“三公”经费总额为331.8万元，同比增长82.8%，主要原因是2021年更新6台公务用车。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费7.5万元，公务用车购置及运行维护费324.3万元。

（七）争取上级专项资金情况

     2021年我区争取上级专项资金14302万元，其中：一般公共服务4万元，教育2万元，文化体育与传媒102万元，社会保障和就业3444万元，卫生健康209万元，节能环保5万元，商业服务业事务407万元，农林水事务1265万元，住房保障8852万元，灾害防治及应急管理支出12万元。

二、落实区人大预算决议有关情况

2021年，面对新的经济形势，全区财税系统在区委的坚强领导下，在区人大和区政协的监督、支持下，全区上下以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕区域经济高质量发展要求，稳中求进、化危为机，沉着有力应对各种风险挑战，坚持稳中求进总基调，加大积极财政政策调控力度，加强重点领域支出保障，全力以赴、担当作为，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，为决战决胜全面建成小康社会，夺取统筹推进疫情防控和经济社会发展双胜利奠定了坚实的基础。具体如下：

（一）千方百计促财源，多措并举稳增长

一是加强资金盘活，提升使用效益。2021年，财政部门对于纳入年初预算的项目资金，积极与项目主管部门、实施单位进行沟通协调，及时了解项目的开展进度，按时拨付项目资金，提升使用效益，对于进度缓慢的项目，及时对项目资金进行相应调整，避免挤占政府财力，确保财政资金发挥出最大的效能。二是政策落实到位，全力助企纾困。把贯彻落实减税降费政策，严格执行国家出台的一系列应对疫情对企业的帮扶政策、税收优惠等政策作为重要的政治任务，竭尽全力减轻企业负担，帮助企业脱离困难，激发市场活力，全年企业办理缓税额7992万元，落实留抵退税政策资金2061万元，为全区企业注入源头活水，积极培育我区财源。三是形成财税联动，确保税收规范。打造财税联动机制，做到及时交流信息，对于税务部门出台的相关政策能够做到深入及时的了解，同时，向税务部门提供财政部门的相关办法，完善财源、税源调研督查和协税护税机制，动态掌握税源情况，挖掘区级税种增收潜力，形成共抓收入合力，确保应收尽收。

（二）全面优化支出结构，确保资金应支尽支

一是有力有效稳“三保”，强化支出侧重点。强化重点领域支出，切实提高资金使用效益，将“保民生、保工资、保运转”作为重点。用好用足各类“三保”政策支持资金，加强统筹整合，突出支持重点产业、重大项目，促进经济高质量发展，提升可持续发展能力，踏实做好“三保”工作，高质量完成上级工作任务。二是落实政府过紧日子要求，从严控制非刚性支出。按照上级财政部门要求，严格落实政府过紧日子要求，削减一切不必要的财政开支，最大限度降低运行成本，努力维持最低运转需求。三是无微不至保民生，提升资金支出进度。加快一般性转移支付和专项性转移支付资金使用进度，投入用于疫情防控、困难群众救助以及援企稳岗等方面。以“六保”促“六稳”，坚持尽力而为、量力而行，逐步提升保障和改善民生水平。在预算安排上优先保障民生支出，对上级出台的民生政策做到应保尽保，不断把为人民造福事业推向前进的道路。

（三）强化债务管理，化解债务风险

一是深入研究债务管理工作。进一步强化政府债务监控，规范债务运作程序，促进政府性债务管理科学化、制度化和规范化。同时坚决堵死后门，杜绝一切违法违规行为。二是及时处置到期债务。按照预算管理机制，提前测算债务还本付息所需资金，并纳入年初预算管理，制定偿还计划，及时偿还，杜绝逾期。三是严控新增债务规模。通过对我区政府债务进行风险评估和预警，测算债务率、新增债务率、偿债率、逾期债务率、综合服务率等指标来反映当前我区债务风险情况，严格控制新增债务规模，监控债务规模和风险，确保政府债务按时偿还。四是积极申请上级财政资金。积极主动向上级申请新增政府债券和再融资债券资金，以减轻财政还款压力，及时还本付息。

（四）深入改进管理机制，财政工作稳扎稳打

一是建立法治思维，提升依法理财水平。认真贯彻落实《预算法》及《中华人民共和国预算法实施条例》，定期组织全局干部职工学习新出台的财政政策和法律法规，强化培训人员的业务能力和法律规范意识，树立法治理念，提升依法理财水平。二是积极开展预算管理一体化业务工作。注重信息收集，完善系统建设。高度重视各预算单位使用情况，积极衔接系统实施方，解决各预算单位在系统操作过程中遇到的实际问题。同时，严格要求各业务股室对预算单位的录入数据认真审核把关，确保基础信息、项目库和预算编制信息准确、有效。三是严格实施预算绩效管理工作。2021年，已将预算绩效管理工作在区内所有部门、所有特定项目全面铺开，做到事无巨细。严格监督每笔资金的使用去向，并且监控每笔资金的使用进度，对于使用进度缓慢的资金，酌情进行调减，确保资金发挥最大效益。绩效管理系统已于2021年并入到预算管理一体化系统当中，可以更直观、更有效的监控每笔资金。

主任、各位副主任、各位委员，财政收支任务艰巨，责任重大!我们将在区委坚强领导下，在区人大监督指导下，认真落实本次会议决议，更好发挥财政职能作用，锐意进取，担当实干，努力化解财政收支矛盾，为明山区经济发展和社会稳定继续努力奋斗。

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