明山区人民政府

关于明山区2023年财政决算（草案）的报告

——2024年7月24日在明山区第十届人大常委会第二十三次会议上

  明山区财政局局长  丛宇   

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》有关规定，2023年财政决算已经编制完成。现受区人民政府委托，向本次人大常委会议作2023年财政决算（草案）的报告，请予审议。

一、关于2023年财政收支决算

2023年，在区委的领导下，全区以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，深入学习贯彻习近平总书记关于财政工作会议上的重要指示批示精神，攻坚克难，坚持积极的财政政策，统筹财政资源，持续改善民生，防范化解财政运行风险，较好完成各项工作任务，财政运行整体平稳。

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入情况

2023年，全区一般公共预算收入完成81858万元，为预算的128.3%，同比增长37.7%。其中：税收收入完成76148万元，同比增长41.5%；非税收入完成5710万元，同比增长1.5%。

2023年全区一般公共预算收入主要项目完成情况表

                                                                                       单位：万元

2.一般公共预算支出情况

2023年，全区一般公共预算支出完成114138万元，为调整预算的117.3%（执行中包括上级专项39019万元），同比增长21.4%。主要是当年上级专项支出较大。

2023年全区一般公共预算主要支出项目完成情况表

单位：万元

3.收支平衡情况

2023年，全区一般公共预算收入完成81858万元，上级补助收入98283万元，上年结余21970万元，动用预算稳定调节基金8625万元，调入资金264万元，债务转贷收入2600万元，收入总计213600万元。一般公共预算支出完成114138万元，上解支出55452万元，债务还本支出2600万元,安排预算稳定调节基金18322万元，年终结余23088万元，支出总计213600万元，实现收支平衡。

2023年全区一般公共预算收支平衡情况表

单位：万元

（二）政府性基金预算执行情况

1.政府性基金收支情况

2023年，全区政府性基金收入完成18341万元，为预算的61.1%，同比增长456.3%。主要是当年土地出让收入较大。全区政府性基金支出完成23457万元，为预算的78.2%，同比增长650.9%。主要是国有土地使用权出让收入增加，支出相应增加。

2.政府性基金收支平衡情况

2023年，全区政府性基金收入完成18341万元，上级补助收入5071万元，债务转贷收入22333万元，上年结余收入594万元，收入总计46339万元。全区政府性基金支出完成23457万元，债务还本支出22333万元，上解支出103万元，调出资金264万元，年终结余182万元，支出总计46339万元，实现收支平衡。

2023年全区政府性基金收支平衡情况表

单位：万元

（三）社会保险基金预算执行情况

1.社会保险基金收支情况

2023年，全区社会保险基金收入完成4325万元，为预算的108.1%，同比增长8.2%。社会保险基金支出完成9759万元，为预算的101.2%，同比增长8.3%。主要原因是当年退休人员养老金标准上浮。

2.社会保险基金收支平衡情况

2023年，全区社会保险基金收入完成4325万元，财政补贴收入5136万元，转移收入571万元，利息收入2万元，上年结余136万元，收入总计10170万元。全区社会保险基金支出完成9759万元，转移支出172万元，滚存结余239万元，支出总计10170万元，实现收支平衡。

2023年全区社会保险基金预算收支平衡情况表

单位：万元

（四）国有资本经营预算执行情况

2023年，全区国有资本经营收入完成365万元，其中上级补助收入114万元，上年结余收入251万元。全区国有资本经营支出完成365万元，实现收支平衡。

（五）政府债务情况

截至2023年底，我区政府债务余额62652万元，其中：一般债务余额22725万元，专项债务余额39927万元。由于2023年我区一般债务余额发生变化，按照财政部相关要求，省财政厅对我区政府债务限额进行调整，由63480万元调整为62652万元，我区政府债务控制在限额以内。截至年末，我区已实际偿还到期政府性债务本息25384万元，无欠付本息情况。截至2023年底，我区全口径债务率为66.16%，同比下降79个百分点，风险等级降为绿色（债务率<120%）。

（六）“三公”经费决算情况

    2023年，全区“三公”经费支出252万元，同比增加31万元，增长14.03%。其中：因公出国（境）费支出0万元，公务接待费支出13万元，公务用车购置及运行维护费支出239万元。主要是2022年疫情封控期间公务用车运行支出较少。

（七）争取上级专项资金情况

     2023年，我区争取上级专项资金22378万元，同比增长53.1%。其中：一般公共服务165万元，公共安全1045万元，教育10万元，文化旅游体育与传媒3万元，农林水1115万元，社会保障和就业1089万元，医疗卫生315万元，节能环保1278万元，资源勘探工业信息2984万元，商业服务业489万元，金融12万元，自然资源海洋气象47万元，住房保障10745万元，灾害防治及应急管理5万元，其他专项3076万元。

二、落实区人大预算决议有关情况

2023年，按照区人大十届三次会议确定的预算决议要求，财政部门紧紧围绕区委部署要求，锚定全年目标，在统筹推进“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”上下功夫，着力提升“四精”管理水平，支持全区重大项目建设，改善民生福祉，保障全区经济社会各项事业持续发展。

（一）多渠道组织收入，增强财政保障能力

一是强化财源建设，全力增加财政收入。持续深化财政、税务、发改等部门联动工作机制，加强对重点行业、重点税源企业的动态评估，加大税源培植力度，强化非税收入管理，保证各项税费收入“颗粒归仓”，全年精细化管理征缴入库9000余万元。二是紧盯政策导向，持续加大争取资金力度。高效组织项目谋划申报，强化纵向沟通、横向联动，争取资金规模实现大幅增长。2023年全区争取上级财政转移支付98283万元，同比增长23.7%。其中，财力性转移支付54767万元；专项性转移支付43516万元，有效保障“三保”及重大项目支出需求。三是优化整合资产，多渠道盘活存量资金。学习借鉴其他地区融资经验，利用外脑，用好外力，借助平台公司发挥资产使用价值，盘活存量资金，强化财政统筹。2023年盘活各类存量资金1472万元，调用预算稳定调节基金8625万元，积极推进林业经营权转让融资项目，激活内生动力，进一步增强财政保障能力。

（二）加大支出强度，持续增进民生福祉

一是扶持企业发展建设。积极落实“实体经济服务年”，推进科技创新和产业创新深度融合，加大资金拨付力度，2023年投入资金7684万元，用于支持中小企业、科技型企业、食品工业企业高质量发展。二是推进民生项目建设。立足“项目建设落实年”，持续推进基础设施、老旧小区改造等项目建设，2023年投入资金14520万元，用于“一事一议”村内道路、农村环境整治、污水及地下燃气管网改造等重点项目支出。三是支持社会事业发展。2023年投入资金3135万元，用于推动义务教育优质均衡发展；投入资金8507万元，用于城乡最低生活保障、优抚对象补助等支出；投入资金6117万元，用于基本公共卫生、计划生育及城乡居民医疗保险等支出。全年民生领域共投入46384万元，占一般公共预算支出的40.6%，较上年提高2个百分点。

（三）兜牢“三保”底线，全力防范化解风险

一是优化财政支出结构。严格落实党政机关“过紧日子”要求，把牢预算管理、资金配置、政府采购等关口，严制一般性支出，加强“三公”经费管理，2023年全区一般性支出较上年减少369万元，压减非必要非急需支出500余万元。二是强化“三保”财力保障。把兜牢兜实“三保”底线作为一项重要政治任务抓好抓实，建立健全“三保”支出预算审核和执行监控机制，确保“三保”支出不留硬性缺口。2023年全区“三保”支出71161万元，占一般公共预算支出的62.3%。三是积极化解各项风险。2023年积极争取政府再融资债券资金23183万元，债务率下降79个百分点，风险等级降为绿色，清理偿还政府工程欠款3504万元，拨付10182万元完成企业养老保险上解、信访维稳、消化暂付款等各项任务，有效防止各类财政风险事件发生。

（四）优化营商环境，助推经济强劲发展

一是精准落实减税降费政策。以财政短期收入的“减法”，换来企业长期效益的“加法”和市场主体活力的“乘法”，让企业和群众切身体会国家政策红利。2023年全口径累计减税降费2.25亿元，惠及纳税人和缴费人2万余户，极大的减轻企业负担，激发市场活力，培育我区财源。二是持续优化财政服务效能。着眼“营商环境提升年”，动态更新公开涉企收费目录清单，强化财税政策解读宣传，推动政府采购全流程电子化全面上线，全力支持本溪市房地产交易会活动，2023年发放房交会购房补贴600余万元。三是依法加强政府采购监管。合理确定政府采购需求，加大政府采购支持中小企业力度，努力降低采购成本，履行政府采购公开公告和采购结果公示制度，当年监管进入本溪市公共资源交易中心采购项目共23个，涉及金额2426万元，全年未发生投诉事件。

（五）提升绩效管理，健全财会监督体系

一是强化预算绩效管理。按照“谁支出、谁自评”的原则，组织对全区预算单位对上年度所有预算安排项目开展绩效自评，实现绩效自评全覆盖，同时加强绩效管理结果与预算安排相挂钩，压减执行慢、绩效低的项目资金，有力推动财政资金高效使用。二是加强财政资金管理。实施预算执行动态监控，促进财政监督、绩效管理与预算执行全面融合，严格按照“先有预算、再有指标、后有支出”原则，严禁无预算或超预算支出，严格执行会议费、培训费、差旅费等费用支出标准，确保各项支出有章可循、有据可依、降本增效。三是完善财会监督制度。贯彻落实关于进一步加强财会监督工作的意见，健全财会监督体系，加强与纪委监委、审计等部门的密切配合，构建财会监督与其它各类监督协调机制。2023年对全区财务人员开展业务培训，抽查24家预算单位会计业务工作，对发现的相关问题督促各单位进行整改。

主任、各位副主任、各位委员，2023年财政决算（草案）报告完毕，待区人大常委会审查批准后，我们将按照批准的决议和财政会计制度规定，对审查意见逐项研究，积极改进，全面落实。2024年财政运行中仍然存在一些迫在眉睫的困难和问题，财政收支矛盾依然突出，刚性支出增长不断加剧，各项事业缺口体量不断攀升，财力保障和风险防范水平亟待提高。对此，我们将高度重视、坚定信心、迎难而上，以奋发有为的精神状态和“时时放心不下”的责任感，主动担当，勇毅前行，不辱使命，不负重托，为加快推动明山全面振兴做出更大贡献！

明山区2023年决算报告附表.xls