明山区人民政府

关于明山区2022年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告

——2022年12月15日在明山区第十届人民代表大会第三次会议上

明山区财政局局长  丛 宇

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会报告明山区2022年预算执行情况和2023年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

     2022年，面对复杂多变的疫情形势，全区财税系统以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实总书记在辽宁考察时的重要讲话精神，深入领会党的二十大精神，认真落实中央、省委、市委和区委重大决策和工作部署，在区人大和区政协的监督、支持下，始终坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，推动高质量发展，加大积极财政政策调控力度，强化重点领域支出保障能力，全力以赴、担当作为，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，以创建全国文明城市和开展“六个年”活动为有力抓手，为夺取统筹推进疫情防控和经济社会发展双胜利奠定了坚实的基础。全区预算执行情况总体较好。

一、2022年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入情况

2022年，全区一般公共预算收入预计完成58000万元，下降3.3%，其中：税收收入52289万元，下降4.6%；非税收入5711 万元，增长10.3%。按照财政部考核口径，剔除留抵退税因素后，一般公共预算收入预计完成67000万元，增长11.7%。

2022年全区一般公共预算主要收入项目预计完成情况表

                                                                                          单位：万元

2.一般公共预算支出情况

2022年，全区一般公共预算支出预计完成85764万元，同比增长8.9%。主要是当年上级专项支出较大。

2022年全区一般公共预算主要支出项目预计完成情况表

                                                                                          单位：万元

3.收支平衡情况

2022年，全区一般公共预算收入预计58000万元，上级财政各项补助收入预计为74629万元，动用预算稳定调节基金6028万元，上年结余21085万元，收入总计159742万元。一般公共预算支出预计完成85764万元，上解上级财政支出44853万元，当年结余29125万元，支出总计159742万元，实现收支平衡。

2022年全区一般公共预算收支平衡情况表

                                                                                    单位：万元

（二）政府性基金预算执行情况

1.政府性基金收支情况

2022年，全区政府性基金收入预计完成3217万元，同比下降90.2%，主要是当年土地出让金收入较小。全区政府性基金支出预计完成3879万元，同比下降83.3%，主要是当年土地出让成本支出较少。

2.政府性基金收支平衡情况

2022年，全区政府性基金收入预计完成3217万元，上级财政各项补助收入735万元，上年结余收入630万元，收入总计4582万元。全区政府性基金预算支出预计完成3879万元，年终结余703万元，支出总计4582万元，实现收支平衡。

2022年全区政府性基金收支平衡情况表

                                                                                    单位：万元

（三）国有资本经营预算执行情况

2022年，国有资本经营预算收入总计251万元，其中上级财政各项补助收入119万元、上年结余收入132万元。国有资本经营预算支出总计251万元，全部结转下年继续使用。

    （四）社会保险基金预算执行情况

1.社会保险基金收支情况

2022年，社会保险基金收入预计完成4000万元，同比增长4.1%。社会保险基金支出预计完成9010万元，同比增长1%，主要原因是当年退休人员养老金标准上浮。

2.社会保险基金收支平衡情况

2022年，全区社会保险基金收入预计完成4000万元，财政补助收入5112万元，转移收入190万元，上年结余18万元，收入总计9320万元。全区社会保险基金预算支出预计完成9010万元，转移支出310万元，支出总计9320万元，实现收支平衡。

2022年全区社会保险基金预算收支平衡情况表

                                                                                    单位：万元

（五）政府债务情况

截至2022年底，我区政府性债务余额60902万元，债务率为145.16%，风险等级降为黄色（120%≦债务率<200%），其中：一般债务余额20975万元，专项债务余额39927万元。

我区政府债务限额为63480万元，其中：一般债务限额21360万元，专项债务限额42120万元，我区政府债务控制在债务限额以内。

截至年末我区已实际偿还到期政府性债务本息2164.02万元，无欠付本息情况。

需要说明的是，以上数据均为预计执行数，在决算编制汇总后将有所调整，届时我们将在年度决算报告中依法向区人大常委会报告。

二、落实区人大预算决议情况

2022年，紧紧围绕区委确定的中心工作，有效落实区十届人大一次会议决议的要求，主要工作和成效：

（一）精准发力，提升财政保障能力

一是不遗余力保障全区稳定发展。持续巩固平安明山建设成果，全年拨付1800余万元用于化解信访案件，圆满完成信访维稳任务，社会环境总体和谐稳定。密切关注疫情发展态势，全力以赴统筹疫情防控资金，保障全区疫情防控、核酸检测、隔离点建设以及静态管理等各项工作经费及时到位，并开通资金拨付“快速通道”，确保不因资金问题影响疫情防控。全年已拨付疫情防控资金3000余万元。二是节用裕民侧重民生保障。坚持以人民为中心，多方位发力，加大对民生领域保障力度，重点支持公共卫生、就业保障、困难群众救助以及教育发展等方面，落实各项民生保障政策，切实将造福民生事业放在工作前列，稳步提高民生保障水平。全年民生支出3.5亿元，占一般公共预算支出比重的41%。三是不折不扣落实财政政策。实施大规模留抵退税是今年组合式税费支持政策的主要内容，今年留抵退税政策具有规模大、分量重、受益企业多等特点。为贯彻落实留抵退税政策，区财政局与税务部门建立了协调联动机制，实行了“日报告、周调度、月清算”台账管理，确保留抵退税工作应退尽退，预计全年落实全口径留抵退税以及减税降费政策2.8亿元，受益企业多达500余家，极大的减轻企业负担，激发市场活力，培育我区财源。

（二）对准焦距，防范财政运行风险

一是坚持不懈兜牢“三保”底线。参照上级财政部门制定全区兜牢“三保”底线工作方案和应急处置方案，并严格落实具体工作措施，加大“三保”保障力度，优先保障“三保”支出，保障全区工资按时发放、机关工作平稳运行、民生项目落地生根，确保不留硬性缺口。2022年全区“三保”支出6亿元。二是多措并举防范债务风险。统筹财政资金，按时还本付息，通过加强财政支出管理、优化支出结构、盘活存量资金等方式保障全区债务资金及时足额拨付到位，2022年全区未发生债务违约事件。同时，加强债务管理，杜绝一切违法违规债务担保行为，保障全区债务管理“合法化、精细化、科学化”，坚决为债务管理“堵好后门”。三是精打细算用好财政资金。提升“精算、精管、精准、精细”水平，提高财政支出精度，牢固树立过“紧日子”思想，坚持量入为出，合理安排支出顺序。大力压缩非刚性非必要支出，严格控制“三公经费”支出，强化重点项目支出，细化重点项目绩效评价机制，提高财政资金使用效益。

（三）精细管理，提高财政工作精度

一是加强预算管理一体化系统建设。积极开展财政预算一体化建设，深化数字财政改革。按照全省预算管理一体化建设要求，全区所有预算单位全部上线，做到“一张网覆盖”,强化业务应用，开展统计分析，细化考核问题，建立整改台账，实现总预算编制、部门预算编制、全年预算执行和部门会计核算等目标全覆盖，着力打造科学化、规范化、精准化财政，提升财政工作效能。二是全面推进预算绩效管理。深化预算绩效管理，保证预算绩效管理的全面实施，全区各部门在项目实施前报送绩效目标和事前绩效评估，事中进行绩效监控，事后进行绩效评价，并建立绩效管理结果与预算安排相挂钩机制，全力压缩执行慢、效率低的项目资金，确保预算资金用在“刀刃”上。三是高度重视完善国有资产管理。完善国有资产处置机制、规范处置程序。在全区范围内开展国有资产清查，优化资源配置，推动闲置资源在各部门之间相互调剂，合理利用闲置资源，并于今年出台了《明山区行政事业单位国有资产管理办法》，进一步细化各级国有资产管理职责，把国有资产管理放在与资金管理同等重要的位置。

过去的一年，在区委的坚强领导下和区人大的监督支持下，区财政部门严格执行区人大有关决议和批准的预算，坚持“保障”与“发展”两手抓，攻坚克难，为全区经济社会发展提供了坚强的财政支撑。但我们也清醒地认识到，面对经济下行、减税降费及复杂多变的疫情防控形势，财政收入增长依然缺乏后劲，政府债务偿还任务仍然较重，“三保”支出需求有增不减，财政收支矛盾依旧突出。我们将高度重视这些问题，采取有力措施认真加以解决。

三、2023年预算草案

2023年是全面贯彻党的二十大精神开局之年，区财税部门将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持现代化发展理念，全面落实区委决策部署，统筹推进疫情防控和经济社会发展，立足新发展阶段，完整、全面、精准、科学的编制2023年收支预算。

（一）2023年一般公共预算收支安排情况

1.一般公共预算收入安排情况

2023年，全区一般公共预算收入安排63800万元，同比增长 10%。其中：税收收入58300万元，同比增长10.9%；非税收入 5500万元，同比增长1.1%。

2023年一般公共预算收入安排情况表

                                                                                    单位：万元

2.一般公共预算支出安排情况

2023年，全区一般公共预算支出安排82914万元，同比下降3.3%。具体安排情况是：一般公共服务支出13215万元；国防支出35万元；公共安全支出1300万元；教育支出12005万元；科学技术支出15万元；文化旅游体育与传媒支出118万元；社会保障和就业支出15851万元；卫生健康支出5966万元；城乡社区支出1156万元；农林水支出1635万元；交通运输支出110万元；资源勘探工业信息等支出217万元；住房保障支出1000万元；灾害防治及应急管理支出416万元；商业服务业等支出100万元；债务还本付息支出650万元，安排上年结余支出29125万元。

3.预算收支平衡情况

全区一般公共预算收入63800万元，上级各项财政补助收入35172万元，地方政府债券收入850万元，上年结余29125万元，收入总计128947万元；一般公共预算支出82914万元，上解上级财政支出45183万元，地方政府债券还本支出850万元，支出总计128947万元，实现收支平衡。

2023年一般公共预算收支平衡测算表

                                                                                    单位：万元

（二）政府性基金预算收支安排情况

2023年，全区政府性基金预算收入安排30000万元，同比增长832.5%；全区政府性基金支出安排30000万元，同比增长673.4%，全年收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支安排情况

2023年，国有资本经营预算收入与支出区本级未安排预算。

（四）社会保险基金预算收支安排情况

2023年，全年社会保险基金预算收入安排4000万元，各项财政补助收入5640万元，收入总计9640万元；社会保险基金预算支出安排9640万元，实现收支平衡。

2023年全区社会保险基金预算收支平衡情况表

                                                                                    单位：万元

    四、确保完成2023年预算任务的主要措施

2023年，财政部门将继续提升“四精”水平，努力构建政府过紧日子的长效机制，落实上级财政政策，强化财政收支管理，加强财政管理水平，全面落实高质量发展要求，进一步解放思想，依法科学理财，高质量完成各项目标任务。

（一）全面发力，加强财政收入管理

    认真分析经济形势，密切跟踪国家政策调整，深入研究，科学判断财政收入走势。强化财税联动机制，实时掌握税收情况，加强对重点行业、重点税种和重点税源的跟踪监控，密切关注重点工程及重点项目进展，扎实开展房地产、建筑业、金融业等重点行业领域税收专项治理，深入挖掘潜力，确保应收尽收。

（二）落实政策，激发市场主体活力

全面贯彻落实国家出台的一系列对企业的帮扶政策，扶持企业渡过难关，激发市场活力，拉长产业链条，支持龙山泉啤酒增产扩能。建立财政、税务、银行等部门协同合作机制，全面了解财税政策执行情况，做到统筹兼顾，做好资金拨付、退付、对账等有关工作，加强财政保障能力，确保落实各项税费支持政策。

（三）稳中求进，提高预算管理水平

将预算管理作为财政工作的重中之重来抓，严格执行《预算法》及《中华人民共和国预算法实施条例》，完善预算编制内容，加强预算执行管理。在预算执行中，加强部门沟通协调，督促项目推进，将资金落实到具体项目当中，转化为工作成果，同时，继续把“三保”支出放在财政支出首位，做到应保尽保。财政部门将以“量财办事，以收定支”为原则，按“轻、重、缓、急”分配资金，集中财力用于全区重大战略部署和重点支出。

（四）强化管理，防范化解各类风险

充分认识财政工作面临的财政支付风险、政府债务风险和养老金支付风险，不断提高防范化解重大风险的识别能力、评估能力、管控能力，把防控风险的各项工作做实做细做透。健全政府债务常态化监测机制，统一口径、统一监管，及时发现和处置潜在风险，综合采取各类措施稳妥化解地方政府存量债务。

（五）找准方向，坚持深化财政改革

继续深化和完善国库集中支付和公务卡制度改革，提升财政资金支付效率。完善国有资产管理体制，健全权责明确的管理制度，完善预算一体化系统建设，全面整合预算编制、指标管理、国库支付、账务处理、年终决算等业务模块，形成相互支撑、有效监督的完整体系，为最终实现财政资金全程可追溯提供保障。

    各位代表，2023年是实施“十四五”规划强基固本的关键一年，在谱写党的二十大崭新篇章的庄严历史时刻，我们将继续在区委的正确领导下，在区人大的依法监督和区政协的民主监督指导下，锐意进取、埋头苦干、迎难而上、真抓实干，努力完成各项财政目标任务，为推动明山绿色低碳高质量发展，全面建设社会主义现代化明山贡献财政力量！

2022年明山区人代会一般公共预算表格表样.xls