明山区人民政府

明山区十届人大

四次会议文件(17)

关于明山区2023年预算执行情况和

2024年预算（草案）的报告

--2023年12月20日在明山区第十届

人民代表大会第四次会议上

明山区财政局局长 丛 宇

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会报告明山区2023年预算执行情况和2024年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

2023年，全区财税系统坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记在新时代推动东北振兴座谈会上的重要讲话精神，全面贯彻落实党中央决策部署及省委、市委和区委的工作要求，在区人大和区政协的监督、支持下，始终坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，为实现全年经济社会发展目标打下良好基础。财政改革发展各项工作扎实推进，财政运行总体平稳，预算执行情况良好。

一、2023年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入情况

2023年，全区一般公共预算收入预计完成81273万元，增长36.8%，其中：税收收入75557万元，增长40.4%；非税收入5716万元，增长1.6%。

2023年全区一般公共预算主要收入项目预计完成情况表

单位：万元

2.一般公共预算支出情况

2023年，全区一般公共预算支出预计完成114058万元，同比增长21.3%。主要是当年上级专项支出较大。

2023年全区一般公共预算主要支出项目预计完成情况表

单位：万元

3.收支平衡情况

2023年，全区一般公共预算收入预计完成81273万元，上级财政各项补助收入预计完成85842万元，动用预算稳定调节基金8625万元，调入资金521万元，债务转贷收入850万元，上年结余21970万元，收入总计199081万元。一般公共预算支出预计完成114058万元，上解上级财政支出52960万元，安排预算稳定调节基金18050万元，债务还本支出850万元，当年结余13163万元，支出总计199081万元，实现收支平衡。

2023年全区一般公共预算收支平衡情况表

单位：万元

（二）政府性基金预算执行情况

1.政府性基金收支情况

2023年，全区政府性基金收入预计完成19800万元，同比增长500.5%，主要是当年龙山泉二期项目缴纳土地出让金数额较大。全区政府性基金支出预计完成23283万元，同比增长645.3%，主要是国有土地使用权出让收入增加，支出相应增加。

2.政府性基金收支平衡情况

2023年，全区政府性基金收入预计完成19800万元，上级财政各项补助收入4999万元，债务转贷收入22333万元，上年结余收入594万元，收入总计47726万元。全区政府性基金预算支出预计完成23283万元，上解上级财政支出112万元，调出资金521万元，债务还本支出22333万元，年终结余1477万元，支出总计47726万元，实现收支平衡。

2023年全区政府性基金收支平衡情况表

单位：万元

（三）国有资本经营预算执行情况

2023年，国有资本经营预算收入预计完成365万元，其中上级财政各项补助收入114万元，上年结余收入251万元。国有资本经营预算支出预计完成365万元，实现收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

1.社会保险基金收支情况

2023年，社会保险基金收入预计完成4419万元，同比增长10.5%。社会保险基金支出预计完成9657万元，同比增长7.2%，主要原因是当年退休人员养老金标准上浮。

2.社会保险基金收支平衡情况

2023年，全区社会保险基金收入预计完成4419万元，财政补助收入4790万元，转移收入575万元，上年结余136万元，收入总计9920万元。全区社会保险基金预算支出预计完成9657万元，转移支出263万元，支出总计9920万元，实现收支平衡。

2023年全区社会保险基金预算收支平衡情况表

单位：万元

（五）政府债务情况

截至2023年底，我区政府性债务余额62652万元，债务率为103.31%，风险等级降为绿色（债务率<120%），其中：一般债务余额22725万元，专项债务余额39927万元。

我区政府债务限额为63480万元，其中：一般债务限额21360万元，专项债务限额42120万元，我区政府债务控制在债务限额以内。

截至年末我区已实际偿还到期政府性债务本息2201万元，无欠付本息情况。

需要说明的是，以上数据均为预计执行数，在决算编制汇总后将有所调整，届时我们将在年度决算报告中依法向区人大常委会报告。

二、落实区人大预算决议情况

2023年，紧紧围绕区委确定的中心工作，有效落实区十届人大一次会议决议的要求，主要工作和成效：

（一）坚持稳中求进，做好财源建设，促进经济稳定增长

一是全力以赴稳住存量财源。加快推动工业现代化发展，统筹做好结构调整，助力做强“三篇大文章”，积极发挥矿产资源、装备制造、食品工业优势，围绕优势资源提升产业链供应链韧性和竞争力。坚定不移发展优势产业，服务企业扩能增效，合力推动明山区高质量发展，同时加大项目谋划力度，在打基础、利长远、补短板、调结构上持续发力。二是千方百计培育增量财源。坚持把经济着力点放在实体经济，推进“实体经济服务年”，大力培育壮大各类市场经济主体。立足“招商引资竞赛年”，以“招实体、育实体、可持续”为根本，推动项目早落地、早建设、早投产、早见效。聚焦“项目建设落实年”，准确掌握投资领域，把握国家政策方向，为明山财源凝聚更多源头活水。三是不遗余力做好收入征管。全力打造市区两级财税部门“横向互动、纵向联动”机制，加强信息共享，强化分析调度，细化收入征管，深入挖掘增收潜力，创建科学高效、精准细致的收入征管流程。确保财政收入依法依规、应收尽收，全力实现全年收入目标。

（二）坚持底线思维，筑牢风险防线，维护社会大局稳定

一是切实兜牢“三保”底线。压实“三保”主体责任，坚持“三保”支出在财政支出的优先顺序，足额编列“三保”预算，确保不留硬性缺口。强化预算审核、库款调度、应急处置等工作机制，动态监控库款资金，合理控制库款规模和保障水平，进一步防范“三保”项目支付风险。二是妥善化解债务风险。严格落实“一债一策”偿债计划和风险应急处置机制，全面摸清债务底数，实行挂图作战，多渠道筹措资金，保障全年债务还本付息做到应支尽支，加强隐性债务风险源头管控，严禁通过新增隐性债务上新项目、铺新摊子，严禁变相举债、虚假化债行为，坚决遏制新增隐性债务，2023年全年全区未发生债务违约事件。三是有序消化财政暂付款。坚决落实省政府“消化存量、严控增量”要求，切实增强风险意识和责任意识，加强财政暂付款项管理，持续推进暂付款清理消化工作，力争用最短时间将暂付款余额占比降至 5%以内，成为暂付款控制良好地区。2023 年我区消化暂付款1150万元，达到暂付款总规模只减不增的要求。

（三）坚持守正创新，着力提质增效，建立现代预算制度

一是加快建设数字财政。扎实开展“四精”专项行动，依托预算管理一体化，加强信息化应用支撑，推动建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，逐步推进预算单位账户全覆盖监测，形成预算管理全流程的闭环管理，实时掌握财政资金使用动态，提高财政资金使用效益，规范“花钱”、高效“管钱”，防止“跑冒滴漏”等问题发生。二是强化预算绩效管理。按《明山区关于全面实施预算绩效管理的实施意见》要求，建立预算绩效管理结果与本部门改进预算管理、提升履职效能挂钩机制，与上级共同建设、使用和维护预算绩效指标库，完善项目库绩效管理模式，对新增项目进行全流程评估监控，力求项目执行严谨无误，确保财政资金投向科学合理。三是深化财政体制改革。深入推进“重点改革突破年”，紧跟上级财政部门改革步伐，积极配合做好“三争取”工作，为明山区经济发展积蓄力量。同时，积极发挥财政监督职能，开展财政监督专项行动，对各单位长期闲置资金予以盘活，全年盘活闲置资金500余万元，集中用于全区重点项目支出，增强财政保障能力。

过去的一年，在区委坚强领导下和区人大监督支持下，区财政部门严格执行区人大有关决议和批准的预算，坚持主动作为、应变克难，加强经济形势分析研判，强化财政资源统筹，严格落实“过紧日子”要求，全力保障民生等重点支出，为全区经济社会发展提供了坚强的财政保障。但我们也清醒地认识到，面对复杂多变的经济形式，财政收支矛盾依旧突出，“三保”支出压力仍然较大，各类风险隐患依然存在。我们将高度重视这些问题，采取有力措施认真加以解决。

三、2024年预算草案

2024年是全面振兴三年行动关键之年，区财税部门将坚持现代化发展理念，全面落实区委工作要求，立足新发展阶段，完整、全面、精准、科学的编制2024年收支预算。

（一）2024年一般公共预算收支安排情况

1.一般公共预算收入安排情况

2024年，全区一般公共预算收入安排86150万元，同比增长 6%。其中：税收收入77000万元，同比增长1.9%；非税收入9150万元，同比增长60.1%。

2024年一般公共预算收入安排情况表

单位：万元

2.一般公共预算支出安排情况

2024年，全区一般公共预算支出安排100873万元，同比下降11.6%。具体安排情况是：一般公共服务支出安排13905万元；国防支出安排96万元；公共安全支出安排1444万元；教育支出安排11709万元；科学技术支出安排21万元；文化旅游体育与传媒支出安排327万元；社会保障和就业支出安排20205万元；卫生健康支出安排3673万元；节能环保支出安排401万元；城乡社区支出安排26383万元；农林水支出安排1970万元；资源勘探工业信息等支出安排1416万元；自然资源海洋气象等支出安排10万元；住房保障支出安排2126万元；灾害防治及应急管理支出安排736万元；其他支出安排13163万元；预备费安排2585万元；债务付息支出安排700万元；债务发行费安排3万元。

3.预算收支平衡情况

2024年，全区一般公共预算收入安排86150万元，上级各项财政补助收入28998万元，动用预算稳定调节基金18050万元，地方政府债券收入2633万元，上年结余13163万元，收入总计148994万元；一般公共预算支出安排100873万元，上解上级财政支出45196万元，地方政府债券还本支出2925万元，支出总计148994万元，实现收支平衡。

2024年一般公共预算收支平衡测算表

单位：万元

（二）政府性基金预算收支安排情况

2024年，全区政府性基金预算收入安排20000万元，同比增长1%，上年结余收入1477万元，收入总计21477万元；全区政府性基金预算支出安排21317万元，同比增长1.1%，上解上级财政支出160万元，支出总计21477万元，实现收支平衡。

2024年全区政府性基金收支平衡情况表

单位：万元

（三）国有资本经营预算收支安排情况

2024年，国有资本经营预算收入与支出区本级未安排预算。

（四）社会保险基金预算收支安排情况

2024年，全区社会保险基金预算收入安排4400万元，各项财政补助收入5940万元，收入总计10340万元；全区社会保险基金预算支出安排10340万元，实现收支平衡。

2024年全区社会保险基金预算收支平衡情况表

单位：万元

（五）“三保”支出预算安排情况

按省财政厅对我区2024年“三保”预算需求审计确定，2024年全区“三保”支出全口径需求为54389万元，其中区本级“三保”支出需求为38874万元，已足额安排预算。具体安排情况是：“保民生”安排10785万元；“保工资”安排24881万元；“保运转”安排3208万元。

四、确保完成2024年预算任务的主要措施

2024年，区财政部门将坚持稳中求进总基调，以“开局就是决战、起步就是冲刺”的奋进姿态，瞄准目标，铆足干劲，强化财政收支管理，加强财政管理水平，进一步解放思想，依法科学理财，高质量完成各项目标任务。

（一）挖潜增收，积极有力组织收入

持续深化财税工作联动，加强对重点企业、重点税源的跟踪监控，密切关注重点工程及重点项目进展，多渠道挖掘增收潜力，做好欠税清缴工作，拓宽非税收入渠道，强化非税收入管理，做到依法征收、应收尽收。积极向上争取资金，准确把握国家支持领域和政策导向，最大限度争取政策倾斜和扶持资金，切实增加可用财力。

（二）筹措资金，坚持防范化解风险

学习借鉴其他地区融资经验，依托资产运营平台，发挥资产使用价值，谋划项目申报，积极争取新增债券，同时，加快土地出让进度，盘活存量资金，强化财政统筹，做实资金监管，将“零钱”化为“整钱”，集中财力防范化解财政支付、养老金上解和政府债务等各类风险。

（三）托底有力，持续优化财政支出

坚持“三保”支出优先原则，足额安排偿债资金、按时上解企业养老保险、及时保障信访维稳、坚决支持全区重点项目等刚性支出。将艰苦奋斗、勤俭节约作为预算支出安排的基本原则，从严控制一般性支出和“三公经费”支出。加强预算执行管理，增强预算执行约束力，严格按照“先有预算、再有指标、后有支出”原则，严禁无预算或超预算支出。

（四）聚焦发展，持续优化营商环境

助力推进“实体经济服务年”和“营商环境建设年”活动，积极落实国家、省、市稳经济一揽子政策，及时编制非税收入项目目录、动态更新涉企收费清单，严格按照时限公开预决算信息，贯彻落实建设全国统一大市场部署及政府采购领域行动方案，开展政府采购领域违法违规行为专项整治工作，规范政府采购市场秩序，聚力打造一流营商环境。

（五）夯实基础，提高财政治理水平

持续推进预算管理一体化改革，加强日常监督与专项监督相结合，严格项目资金管理，全面推进绩效管理全覆盖，依法接受人大预决算监督，加强与纪委监委、审计等部门的密切配合，定期组织开展财经纪律专项整治行动，认真做好各级巡视、督导和审计发现问题的整改工作，切实提高财政治理水平。

各位代表，2024年是“十四五”规划赶超之年，做好本年财政工作，责任重大，任务艰巨！我们将在区委的坚强领导下，主动接受区人大的监督，认真听取区政协的意见建议，踔厉奋发、勇毅前行，以更加奋发有为的精神状态、更加务实的工作作风、做好财政各项工作，为推动明山绿色低碳高质量发展作出财政贡献！