明山区人民政府

2016年7月19日在明山区第八届人大常委会第二十七次会议上
明山区财政局局长    李春忱

主任、各位副主任、各位委员：
我区2016年的财政预算，已于2015年12月经明山区第八届人民代表大会第四次会议批准实施，现在我受区人民政府委托，将2016年上半年财政预算执行情况报告如下，请予审议。
一、关于上半年财政预算执行情况
（一）一般公共预算收支情况
经区第八届人民代表大会第四次会议批准的2016年一般公共预算收入预算为45899万元。上半年累计收入完成28213万元，为预算的61.47%，同比减少32104万元，下降53.23%。财政收入大幅下降的主要原因是：一是受经济下行因素影响，企业经济效益未见好转；二是上年同期存在列收列支现象，今年根据上级党委、政府要求，按照“三严三实”依法组织财政收入，做实了财政收入；三是受结构性减税、普遍性降费等政策性因素影响也相应减少了财政收入。
一般公共预算收入分科目完成情况是：税收收入预算为41507万元，上半年累计完成21483万元，为预算的51.8%，同比减少25185万元，下降54%。其中:增值税完成2422万元，同比增加726万元，增长42.8%，主要原因是5月1日起全面推行“营改增”改革试点，增值税中央与地方分成比例提高到5：5，使增值税总量有所增加；营业税完成8232万元，同比增加1883万元，增长29.7%，主要原因是通过税款清查工作，加大清欠税力度，企业补缴税款所致；企业所得税完成1214万元，同比减少48万元，下降3.8%；个人所得税完成584万元，同比增加43万元，增长8%；资源税完成651万元，同比减少331万元，下降33.7%，主要原因是铁粉价格与上年同期相比呈下降趋势，销量减少，同时征收比例也有所调整所致；城市维护建设税完成924万元，同比增加144万元，增长18.5%；房产税完成625万元，同比减少266万元，下降29.9%，主要原因是从2015年下半年开始，出租房屋税率大幅下降，导致房产税下降；车船税完成599万元，同比增加599万元，主要原因是该税收收入为2015年下半年车船税收入，今年上半年入库；印花税完成211万元，同比减少7万元，下降3.2%；契税完成3619万元，同比增加452万元，增长14.3%；土地增值税完成1446万元，同比增加1117万元，增长339.5%，主要原因是通过清理欠税，追缴土地增值税所致；土地使用税完成806万元，同比减少8407万元，下降91.3%，主要原因是做实财政收入，挤出了水分；耕地占用税完成150万元，同比减少21090万元，下降99.3%，主要原因是做实财政收入，挤出了水分。
非税收入预算为4392万元，上半年累计完成6730万元，为预算的153.2%，同比减少6919万元，下降50.7%。其中：专项收入完成676万元，同比增加84万元，增长14.2%；行政事业性收费收入完成1994万元，同比增加1109万元，增长125.3%，主要原因是执法机关案件结案率提升，诉讼费增加所致；罚没收入完成818万元，同比减少85万元，下降9.4%；国有资源（资产）有偿使用收入完成2900万元,同比减少7916万元，下降73.2%，主要原因是做实财政收入，挤出了水分；捐赠收入完成330万元，同比减少120万元，下降26.7%；其他收入完成12万元，同比增加9万元，增长300%。
经区第八届人民代表大会第四次会议批准的2016年一般公共预算支出预算为40578万元，预算执行中上级专项指标8862万元，预算支出总指标为49440万元，上半年累计支出完成27628万元，为预算支出总指标的55.9%，同比减少31120万元，下降53%。财政支出同比大幅减少的主要原因是财政收入大幅减少所致。
主要支出项目上半年累计完成情况是：一般公共服务支出8539万元，同比减少7073万元，下降45.3%，主要是做实财政收支挤出了水分；国防与公共安全支出1351万元，同比减少99万元，下降6.8%；教育支出5328万元，同比减少9906万元，下降65%，主要是做实财政收支挤出了水分；科学技术支出65万元，同比增加43万元，增长195.5%；文化体育与医疗卫生支出1863万元，同比增加424万元，增长29.5%；社会保障与就业支出4430万元，同比增加603万元，增长15.8%；节能环保与城乡社区事务支出631万元，同比减少18609万元，下降96.7%，主要是做实财政收支挤出了水分；农林水事务支出1387万元，同比增加276万元，增长24.8%；交通运输支出116万元，同比减少135万元，下降53.8%，主要是上年同期拨付乡级公路改造资金较大所致；资源勘探电力信息等事务、商业服务业等事务和国土资源气象等事务支出69万元，同比减少52万元，下降43%，主要是上级专项指标支出减少所致；住房保障支出3849万元，同比增加3408万元，增长772.8%，主要是上级住房保障专项支出增加较大。
上半年，我区争取上级各项专项资金8862万元。比去年同期增加4516万元，增长104%，主要是：公共安全专项资金218万元，农林水专项资金2456万元，教育“两免三补”及公用经费328万元，卫生服务体系建设及新农合补助1254万元,住房保障专项资金3631万元，其他各项专项资金975万元。
    （二）政府性基金预算收支情况
经区第八届人民代表大会第四次会议批准的2016年政府性基金收入预算为8000万元。上半年累计收入完成319万元，同比增加1502万元，增长127%。主要原因是：上年同期缴纳新增建设用地土地有偿使用费，该科目按照政府收支分类要求以负数计入收入，导致政府性基金为-1183万元。
政府性基金支出预算为8500万元。上半年累计政府性基金支出完成511万元，上年同期未发生政府性基金支出。
二、上半年主要财政工作
2016年全区财税部门深入贯彻落实上级财政工作会议精神，积极践行区委、区政府全面走在“两个前列”的要求，认真落实财税政策，深化财税体制改革，千方百计增收，多措并举节资，确保上半年全区财政收支实现“双过半”，助力全区经济社会实现“十三五”发展良好开局。
（一）积极培植财源，促进经济发展平稳化
一是以强力推进项目建设为抓手。重视投资拉动效应，全力以赴包装项目、策划项目、争取项目，为项目落地创造条件，确保增量做大。结合振兴东北老工业基地的历史机遇，认真研究分析上级财政基本建设重点投向，分析专项建设基金的投资方向，结合明山实际，积极争取项目。着力实施国电投、李家山篮球小镇等一批基础性、公益性和竞争性项目，做到规划项目化，项目资金化，项目资金落地化，为明山区中长期发展奠定坚实基础。二是以扶持规模企业转型为重点。加大规模企业扶持力度，认真开展服务企业稳增长活动，确保存量做优。支持打造产业发展升级版，鼓励华日氟高分子材料公司等企业增资上市、技术改造、新品开发；支持长江物流等现代物流企业加快发展，积极向上争取发展政策，落实财税优惠政策，充分发挥中小企业专项资金引导作用，助力企业发展壮大。三是以快速发展新兴产业为突破。随着社会深度变革和调整，充分发挥区域优势，深度发展大健康、大生态、大旅游、大数据、大材料产业，推动“1河1路3小镇”等重点项目强力推进，快速实施，扩大有效税源。
（二）加强收入组织，确保征收管理有序化
一是夯实重点税源征管。规范税收征管秩序，认真做好对主体税源的监控。加强对建筑业、房地产业、采矿业和餐饮住宿业等重点行业的动态监控，掌握存量重点税源和新增税源的增减变化情况，挖掘增收潜力，加大征管力度。二是加大清欠税款力度。抓住“营改增”节点，扎实开展“税收清欠月”活动，摸清欠税底数，分析欠税成因，制定清欠方案，抓牢清欠主动权，多措并举扎实推进清欠税工作，取得阶段性成果。三是完善综合治税机制。建立健全旬调度、月分析、季小结、全年总结的工作推进机制，完善联席会议制度，强化部门协作，加强分析调度，认真研判形势，及时发现问题，保障税收及时足额入库。组织国税局、地税局、发展局、招商局、市场监督管理局、国土局等部门建立税源共享微信群，实施税源共享，推进联合治税。四是强化非税征管工作。加强收入分析，强化协作配合，查找增收潜力，完善考核机制，保证非税收入及时足额入库。
（三）优化支出结构，保障民生投入科学化
一是强化厉行节约。严格执行各项开支标准，严控“三公经费”及办公费、差旅费、会议费等公用支出，降低行政运行成本。二是持续优化支出。突出“兜底线、保民生、控风险”，调整优化支出结构，严格控制一般性支出，托牢民生底线。积极应对财政支付风险，加大存量资金盘活力度，将财政专户和预算单位二年以上结转结余资金5083万元及时收回，统筹用于保障重点民生支出需求。三是确保民生支出。切实做到把有限的资金用在最需要的地方，扎实推进民生工程实施，努力提高人民群众生活质量。上半年农林水事务安排资金1387万元，用于投入农村基础设施建设，落实强农惠农政策支持农村扶贫开发；教育安排资金5328万元，用于改善办学条件，推进城乡教育事业均衡发展；医疗卫生安排资金1470万元，用于深化医药卫生体制改革，推进基本公共卫生服务均等化和公共卫生服务体系建设；社会保障安排资金4430万元，用于落实失地农民保障及社保补助资金的发放。
（四）深化制度改革，实现财政管理规范化
一是规范预决算公开。严格按照新《预算法》要求，细化预决算公开内容，按规定要求及时在政府门户网站公开区本级预决算草案，提高预决算透明度。二是规范国有资产管理。按照财政部的要求开展全区行政事业单位国有资产清查工作，确保国有资产保值增值，不流失。对明山区所属行政事业单位的132处房产进行登记，同市房产局、市建委、市国土局等部门积极沟通协调，对其中在国有土地上建设但没有产权证的81处房产抓紧办理产权。三是规范推进车改工作。精心组织，认真做好公务用车改革工作，制定了《明山区区直机关执法执勤用车制度改革实施办法》、《明山区机关公务交通补贴管理办法》两个方案。积极做好全区行政和参公事业单位人员车补的测算工作，全区公务用车支出改革节支率为7.63%，符合省市规定。配合相关部门积极为发放车补做好准备。四是规范政府采购行为。认真贯彻落实《政府采购法》，公共交易行为得到进一步规范，有效节约财政资金。五是规范政府债务管理。实行限额管理，规范举债程序，防范债务风险，出台了《明山区政府性债务风险应急处置预案（试行办法）》，有序开展以地方政府债券置换存量债务工作，上半年共使用债券置换存量债务8274.4万元，有效化解政府性债务存量，截至6月底政府性债务余额为12239.6万元。
上半年我区财政收支态势总体平稳,但还存在一些不容忽视的困难和问题：一是收支矛盾十分突出。随着经济增速放缓，我区财源结构单一，增长后劲不足的问题更加凸显，组织收入的难度日益加大，而“保工资、保运转、保民生”等刚性支出有增无减，收支平衡难度日益加大。二是减税降费政策影响加大。近两年国家出台了一系列税收优惠政策，包括扩大“营改增”试点范围、减免小微企业相关税收、推进资源税改革等，导致地方收入减少，财政可用财力有限。三是财政预算管理科学化、规范化水平有待进一步提高。这些问题我们将高度重视，在今后工作中，切实提高财政运行质量和效益。
三、关于努力完成全年财政收支预算的主要措施
下半年，我们将牢牢把握稳中求进的工作总基调，主动适应经济发展新常态，充分发挥财税政策作用，促进产业结构升级，全面加强收入征管，优化财政支出结构，深化财政体制改革，防范债务风险，加强财政监督，促进全区经济持续健康发展。
(一) 着力加强财源建设，保证财政收入增长
一是固本培基。认真贯彻落实《关于全面振兴东北地区等老工业基地的若干意见》，深入研究上级关于稳增长促转型相关文件政策对我区财税发展的影响，积极向上争取政策，精准帮扶重点企业，促进经济转型升级和持续健康发展。加大招商引资力度，重点引进能增加地方税收的好项目，提高招商引资落地项目的财政收入贡献率。利用房地产“去库存”，激活房地产活力，实现税收收入稳步增长。二是加强征管。依法组织财政收入，强化收入组织调度，加强两税深度合作，完善税源共享机制，充分利用税源普查成果，加强重点行业、重点企业的税源分析，做到大税不漏、小税不丢，实现应收尽收。科学制定清欠税款计划，加大清欠税款力度，做到应清尽清。三是综合治税。充分调动财税部门组织收入的积极性，采取切实可行的措施，确保“营改增”平稳过渡，确保税率变化、分成比例变化对我区财政收入的影响降低到最小程度，确保完成全年增长6%的收入目标。
(二) 合理优化支出结构，提高财政保障能力
一是严格压缩一般支出。牢固树立过紧日子思想，严格控制一般性支出，严控“三公经费”，努力降低行政成本，认真贯彻落实陈求发省长关于“不该花的钱一分不能花，该花的钱也要省着花”的指示精神，将有限的财政资金向改善民生和经济社会发展重点领域等关键环节倾斜。二是切实保障重点支出。按照“保基本、补短板、兜底线”的原则，集中财力重点保障工资发放，保障党政机关正常运转，保障国家和省市明确规定的涉及个人切身利益的民生支出，坚持把钱用在刀刃上，全力支持社会事业发展。三是激活存量用好增量。建立健全结转结余资金定期清理机制，切实提高资金使用效益。整合各类专项资金，彻底改变专项资金部门所有、部门安排的固有观念，化零为整，死钱活用，为重点项目支出安排腾出空间。
　　（三）积极推进财税改革，健全公共财政体系
一是加强统筹管理。强化全口径预算管理，逐步建立完善成熟的财政资金统筹使用机制，将所有预算资金纳入财政部门统一管理，做到预算一个“盘子”，收入一个“笼子”，支出一个“口子”，确保财政资金优化配置。严格执行预算单位资金请示审批制度，规范审批程序。二是推进信息公开。按预算法要求时限和细化程度公开财政预决算、部门预决算、“三公经费” 、政府采购等信息，加大专项资金使用公开力度，推动政府和社会公众在政府信息公开领域的良性互动，提高财政透明度。三是深化政府采购改革。大力推广政府购买服务，在公共服务领域引入竞争机制，通过合同、委托等方式向社会购买服务，提高公共服务质效。四是加强资产管理。对全区各行政事业单位的房产资源进行全面调查核实，健全管理制度，积极与市相关部门对接联系，年底前办结全区行政事业单位无产权房屋产权证相关事宜。认真落实上级关于公务用车改革有关规定，全力推进公务用车改革的深入开展，筹措资金，及时将补贴资金发放到位。
（四）建立健全管理机制，防范政府债务风险
一是加强政府债务余额限额管理。要严格执行《预算法》和国务院有关规定，对政府债务余额实行限额管理，省政府给我区确定的债务限额是14360万元，要严格控制新增债务规模，绝不突破上级确定的债务限额。二是积极化解存量债务。财政核实债务底数，分类精准管理，各相关部门要切实履行偿债责任，多渠道筹措资金，按时足额偿还到期债务，通过政府和社会资本合作（PPP）、置换债券等方式，腾出有效债务限额空间。三是进一步健全政府债务风险管理制度。健全债务风险评估和预警机制，完善债务风险预警应急处置预案，提高应对债务风险的应急处置能力。建立债务管理考核机制、完善债务管理体系，确保防范债务风险。
(五)依法强化监管职能，提高财政管理水平
一是巩固财政“大监督”格局。有效形成监管合力，发挥财政监督在推动廉政建设、执行财经纪律中的积极作用。进一步创新监督机制，推进一体化平台“动态监控”系统建设，强化监督职能，加快财政监督转型步伐，逐步建立涵盖全部财政资金的预算执行动态监控机制。二是硬化预算约束。严格执行预算，加快资金拨付特别是重大财政支出项目资金的预算执行进度，加强对预算支出的管理，加强资金调度，严格控制预算追加。三是扎实推进“两学一做”学习教育。把“两学一做”学习教育与推进财政工作相结合，充分发挥党员干部模范带头作用，立足岗位，创先争优，深入开展“爱岗敬业争先锋，咬定目标站前列”主题活动，迎难而上，埋头苦干，按照“两个前列”的要求，全力完成全年财政收入增长6%的预期目标。
主任、各位副主任、各位委员，做好2016年的财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在区委、区政府的正确领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，全面推进依法理财，坚定信心、迎难而上，积极作为、开拓创新，努力完成各项目标任务，为加快新明山建设做出新的更大贡献！
谢谢！